Résultats de recherche

1. Objectifs

Intentions :
In this study, authors explore «how often financially heterogamous spouses describe their management of retirement savings as joint and redistributive.» (p. 580)

Questions/Hypothèses :
Authors «suggest that spouses with an income differential sometimes pool or otherwise equalise their retirement savings as a redistributive gesture.» (p. 581)

2. Méthode

Échantillon/Matériau :
«[D]ata are from a survey fielded in Québec in 2015 as part of a project titled: Unions et désunions conjugales au Québec: regards croisés sur les pratiques et les représentations sociales et juridiques de la vie à deux. […] The target population included individuals aged between twenty-five and fifty who were in a co-residential couple domiciled in Québec. The questionnaire was fielded by Bureau des Interviewers Professionnels (BIP), a survey firm, by phone (N=1,199) and internet (N=2,047). […] Because [authors] are interested in financially heterogamous couples, [they] restricted the original sample to those couples alone.» (p. 586) Then, their final sample is constituted of 1 933 respondents.

Instruments :
Questionnaire

Type de traitement des données :
Analyse statistique

3. Résumé

Results show «that 26 per cent of respondents in [their] sample do not save for retirement, 46 per cent say they and their partner save individually, and 28 per cent declare that they and their partner strive to balance retirement savings across spouses. Those figures mean that, among respondents who are financially preparing for retirement, 38 per cent employ a redistributive strategy, while 62 per cent use an individualised one. The relative risk of an independent versus a redistributive strategy is thus 1.64, meaning that the probability of an independent strategy is 64 per cent greater than the probability of a redistributive one in [their] sample. [Moreover,] results fail to find evidence that the responding partner’s age is associated with saving individually versus balancing retirement savings. However, age heterogamy has a significant effect in [the authors’] model. As expected, partners with an age difference exhibit a higher relative risk of saving individually versus balancing retirement savings, compared to those of the same age: the relative risk of saving individually is 48 per cent higher for age heterogamous couples compared to couples in the same age range. Regarding the issue of specialisation, [...] findings indicate that couples with one partner not in the labour force have a significantly lower relative risk of using an independent strategy compared to dual-earner couples […].» (p. 589)

1. Objectifs

Intentions :
«La présente note de recherche s’intéresse à l’impact quantitatif que peut avoir un congé parental sur les droits de cotisation au REER [régime enregistré d’épargne-retraite] et, ultimement, sur l’épargne-retraite d’un ménage québécois.» (p. 2)

2. Méthode

Échantillon/Matériau :
«Pour mieux comprendre les variables qui affectent l’épargne-retraite, [l’autrice se base sur] un scénario de référence. À partir de ce scénario de référence, il est ensuite possible d’établir des comparaisons en modifiant des variables telles que le nombre d’enfants du ménage, le revenu moyen annuel des conjoints, l’âge de la retraite et l’utilisation de l’épargne au moment de la retraite.» (p. 3)

Type de traitement des données :
Réflexion critique

3. Résumé

«En résumé, les dix scénarios présentés dans cette note de recherche permettent d’établir que des répercussions négatives par rapport à l’épargne-retraite peuvent découler de la non-inclusion des prestations parentales dans la notion de revenu gagné aux fins des droits de cotisation REER. Ces résultats illustrent également que le nombre d’enfants, les revenus du conjoint bénéficiaire des prestations du RQAP [Régime québécois d’assurance parentale], la durée de l’investissement dans le REER ainsi que le taux de rendement sont des variables qui affectent directement l’impact sur l’épargne-retraite. Les scénarios ont soulevé des impacts dommageables variant de 4 384 $ à 130 792 $.» (p. 10) Afin de corriger la situation, une «première option serait d’inclure une exception dans la LIR [Loi de l’impôt sur le revenu] pour que, l’année suivant le congé parental, les droits de cotisation au REER se cumulent plutôt en fonction du revenu gagné de l’année précédant l’arrêt de travail. Ainsi, les congés parentaux affecteraient nettement moins les droits de cotisation au REER, et ce, que le RQAP soit inclut [sic] ou non dans la définition de revenu gagné. Cette suggestion s’avère relativement complexe à mettre en application et coûteuse pour le gouvernement en raison de l’octroi de droits de cotisation REER supplémentaires aux contribuables sans l’impôt sur le revenu qui découle normalement du revenu gagné.» (p. 10)